Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Фирма "АЙПАРА" ИНН:0542011330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40771026 ОКВЭД:15.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14120
21103 Выручка за отчетный год8397131
21104 Выручка за предыдущий год971310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год881190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Прибыль

Прибыль Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Чистые активы

Чистые активы Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (24) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73+0+0) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (83) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (83) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Х5 = Выручка/Активы = 3.458

Индекс Альтмана Z = 7.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (6), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.05%), рентабельность компании (12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью Фирма АЙПАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить