ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛЕСК" ИНН:0542013225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43335490 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267627642879
11504 Основные средства на конец предыдущего года276428780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267627642879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276428780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207782077019843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20770197250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207852081119977
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20811198410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234612357422856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23574227190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219272200022512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22034225970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15331575344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15401210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15331575344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15401210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234612357422856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23574227190
21103 Выручка за отчетный год10530990
21104 Выручка за предыдущий год309900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1050250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309-1600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309-1600
23503 Прочие расходы за отчетный год1065577
23504 Прочие расходы за предыдущий год55770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106-248-123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-248-1230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13502
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107-598-125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-598-1250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (23461) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (105) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (105) = -101.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.303

Индекс Альтмана Z = 20.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.56), коэффициент текущей ликвидности (13.56), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-101.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить