ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРТОНТАРА" ИНН:0542014606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49182604 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5940492652290
11504 Основные средства на конец предыдущего года4926522941170
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4887004117
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6170004981
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10827492652290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11096522941170
12103 Запасы на конец отчетного года1980387623652635
12104 Запасы на конец предыдущего года2955310326351550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1249553054054913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279466749136095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7444864881809
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4864881809864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3973989282580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3720825893570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14800148161348713474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14816134871347413490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5742574257425742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5742574257425742
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8506870774147414
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8707741474146102
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8506870774140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8707741474140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5520331318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36703181646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5523673310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3673313180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14800148161348713474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14816134871347413490
21103 Выручка за отчетный год15109129331410014397
21104 Выручка за предыдущий год12933141001439714759
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14633126331376714043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12633137671404314487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4763003330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3003333540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4763003330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3003333540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4763003330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3003333540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95606771
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60677155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381240266283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240266283217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (14800) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14633+0+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (476)/Выручка (15109) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (15109) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.634

Х5 = Выручка/Активы = 1.021

Индекс Альтмана Z = 1.599

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.599<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (12.46), коэффициент текущей ликвидности (16.05), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТОНТАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить