Общество с ограниченной ответственностью "Гранит" ИНН:0542016120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56069713 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38300
12103 Запасы на конец отчетного года25252408602
12104 Запасы на конец предыдущего года2408602212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года887633817671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338176714338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12220001694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20001694164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1152377899967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года778999674714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1190677899967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778999674714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1076807713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1077132298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53601092254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10922542416
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года653600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года767000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118961092254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года777922542416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1190677899967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778999674714
21103 Выручка за отчетный год5416186313808
21104 Выручка за предыдущий год1863138084055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174918367736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183677361590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3667276072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2760722465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3667276072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2760722465
23503 Прочие расходы за отчетный год553460657
23504 Прочие расходы за предыдущий год60657177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1867-335415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3354152288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1867-335415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3354152288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1867)/Стоимость активов (11906) = -15.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1749+0+0) = 209.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3667)/Выручка (5416) = 67.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1867)/Выручка (5416) = -34.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.832

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.832<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (67.71%), рентабельность компании (-34.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить