Общество с ограниченной ответственностью "Кураши" ИНН:0542016427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56055906 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года127780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1271379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1271379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16-38-81
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-38-8153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11151160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5116028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11151160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5116028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1271379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137981
21103 Выручка за отчетный год141816351975
21104 Выручка за предыдущий год163519752477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136415392109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153921092462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5496-134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96-13415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5496-134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96-13415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5496-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96-13415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5496-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96-13415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (127) = 42.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1364+0+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (1418) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (1418) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 5.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кураши

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить