ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕДИК" ИНН:0542017050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56056403 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1701320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1321610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199132170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1321700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199132170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1321700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1700170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года108300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199132170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1321700
21103 Выручка за отчетный год185200231
21104 Выручка за предыдущий год2002310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145199198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1991980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (199) = 18.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145+0+0) = 27.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (185) = 21.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (185) = 19.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 7.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (6.86), коэффициент текущей ликвидности (6.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (21.62%), рентабельность компании (19.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ МЕДИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить