Открытое акционерное общество "Дорожно-строительное управление № 3" ИНН:0542027891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418059 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92886417521019
11504 Основные средства на конец предыдущего года64175210191354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92886417521019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64175210191354
12103 Запасы на конец отчетного года2947256363020727489
12104 Запасы на конец предыдущего года25636302072748940230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1867348819493026271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488194930262713207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55004198303517443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198303517443324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76624746533817271203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74653381727120343761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85912752943892472222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75294389247222245115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8797879787978797
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8797879787978797
13603 Резервный капитал на конец отчетного года371346320316
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года346320316254
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года718723285820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года723285820120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9886986694029933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9866940299339171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76026654282952262289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65428295226228935944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76026654282952262289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65428295226228935944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85912752943892472222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75294389247222245115
21103 Выручка за отчетный год51488910658474842205622
21104 Выручка за предыдущий год10658774842205622133496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51064810259073183201519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10259373183201519129561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4241399416594103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3994165941033935
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4241399416594103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3994165941033935
23503 Прочие расходы за отчетный год3611334415942135
23504 Прочие расходы за предыдущий год3344159421352821
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год630650651968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6506519681114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12613013395
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13013395223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год504520521573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год520521573891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год504520521573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год520521573891
32003 Величина капитала на 318797879787978797
32006 Величина капитала на 31346320316254
32007 Величина капитала на 31723285820120
32008 Величина капитала на 319866940299339171
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)2526462
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))504438491573
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)529464521635
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5040491573
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5040491573
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)25040
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)25040
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5090584873
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5090584873
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50905840
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)50905840
33003 Величина капитала на 318797879787978797
33006 Величина капитала на 31371346320316
33007 Величина капитала на 31718723285820
33008 Величина капитала на 319886986694029933
36003 Чистые активы на 319886986694029933
36004 Чистые активы на 319866940299339171
41103 Поступления – всего за отчетный год636252102671107523236424
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63625210267199795236424
41203 Платежи – всего за отчетный год581446105508121931219305
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55297591878103748168445
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24076524374018983
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год104139394395
41293 Прочие платежи за отчетный год429182481038841219
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год54806-2837-1440817119
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период54806-2837-1440817119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (504)/Стоимость активов (85912) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (510648+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4241)/Выручка (514889) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (504)/Выручка (514889) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 0.249

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дорожно-строительное управление  3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить