ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТЕК-ЮГ" ИНН:0542028408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73925993 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141415
11504 Основные средства на конец предыдущего года14150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14150
12103 Запасы на конец отчетного года2353552179
12104 Запасы на конец предыдущего года35522130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года637989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3504412302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44123020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3644552317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45523170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3063951924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39519240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5860393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5860393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3644552317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45523170
21103 Выручка за отчетный год5179720713502
21104 Выручка за предыдущий год7207135020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5090855311477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8553114770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89-13462025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-134620250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89-13462025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134620250
23503 Прочие расходы за отчетный год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48-13462025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-134620250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107-13462025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-134620250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (364) = -29.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5090+0+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (5179) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (5179) = -2.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.276

Индекс Альтмана Z = 10.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (6.03), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (-2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЕК-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить