ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГИНФОНЕТ" ИНН:0542029112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86093985 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1688001275
12104 Запасы на конец предыдущего года80012750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143218856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16009882789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98827890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16009882789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98827880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1600167669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1676690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82121200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16009882789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98827890
21103 Выручка за отчетный год17346157547836
21104 Выручка за предыдущий год1575478360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15590156077089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1560770890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1756147747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1477470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1756147747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1477470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1756147747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1477470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1580147669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1476690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1580)/Стоимость активов (1600) = 98.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15590+0+0) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1756)/Выручка (17346) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1580)/Выручка (17346) = 9.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГИНФОНЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить