ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАЯЛ" ИНН:0542029240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95310105 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года397410
12104 Запасы на конец предыдущего года74560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8937410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8938410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1978410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8938410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84660
21103 Выручка за отчетный год1260733792055
21104 Выручка за предыдущий год337920550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108003305998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195419990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1807741057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1425560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1807741057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1425560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18077456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1425560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18077456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1425560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1807)/Стоимость активов (893) = 202.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10800+0+0) = 16.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1807)/Выручка (12607) = 14.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1807)/Выручка (12607) = 14.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 21.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (14.33%), рентабельность компании (14.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЯЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить