ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАДИЗ" ИНН:0542029264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95311085 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года570550530
12104 Запасы на конец предыдущего года5505300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2101650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года861733553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7335530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года861733553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7335530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23610676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года430420216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4202160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года195207102
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2071020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года625627477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6274770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года861733553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7335530
21103 Выручка за отчетный год300221531002
21104 Выручка за предыдущий год215319200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77021531002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215319200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77021531002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215319200
23503 Прочие расходы за отчетный год5682057924
23504 Прочие расходы за предыдущий год205718410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2029678
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год721112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1308567
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (861) = 15.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2232+0+0) = 34.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (3002) = 25.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (3002) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = 5.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (25.65%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАДИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить