ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ТИМУР" ИНН:0542029610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95323198 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года555
12104 Запасы на конец предыдущего года555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29519517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51245316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245316224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351445338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года445338229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351445338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445338229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155325281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325281188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1689628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года962810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года282429
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года242931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19612057
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351445338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445338229
21103 Выручка за отчетный год9577911062
21104 Выручка за предыдущий год7911062981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1127786930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год786930832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1705132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5132149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1705132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5132149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1705132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5132149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1705132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5132149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-170)/Стоимость активов (351) = -48.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1127+0+0) = -15.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-170)/Выручка (957) = -17.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-170)/Выручка (957) = -17.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.484

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.791

Индекс Альтмана Z = -0.582

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-17.76%), рентабельность компании (-17.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ТИМУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить