ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙС ПЛЮС" ИНН:0542029874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95327560 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5943184827631950
12104 Запасы на конец предыдущего года1848268120321244
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11760082
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427116696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11669660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7546196428320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1964283220380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7546196428322038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1964283220381704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15461514748653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1514748653657
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000001035
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4508003500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года600045020840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450208413850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7546196428322038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1964283220381704
21103 Выручка за отчетный год5185845179268208874
21104 Выручка за предыдущий год4517926820887424353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4978444413257238878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4441326725825324305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207476610970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год766956210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207476610970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год766956210
23503 Прочие расходы за отчетный год1261010020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год813766950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76695-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81376695-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76695-442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (813)/Стоимость активов (7546) = 10.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49784+0+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2074)/Выручка (51858) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (813)/Выручка (51858) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.258

Индекс Альтмана Z = 7.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙС ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить