ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ" ИНН:0542030781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80434563 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года154710770
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10774470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15471077447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1077447266
12103 Запасы на конец отчетного года661734811
12104 Запасы на конец предыдущего года734811820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года937780221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780221744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23317432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17432280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183132571034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325710341844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337843341481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433414812110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года621646-980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646-980-623
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года215921592158
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года215921592159
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года215921592158
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года215921592159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5981529302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1529302574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5981529302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1529302574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337843341481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433414812110
21103 Выручка за отчетный год178552124419390
21104 Выручка за предыдущий год212441939017486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178802060820380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206082038018119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25636-990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год636-990-633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25636-990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год636-990-633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25636-990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636-990-633
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25636-990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636-990-633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (3378) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17880+0+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (17855) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (17855) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 2.561

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.561<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (4.54), коэффициент текущей ликвидности (5.65), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРИМОРСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить