Общество с ограниченной ответственностью "Дербент - Прогресс" ИНН:0542031626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25089751 ОКВЭД:15.92

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11905881119061504218697
11504 Основные средства на конец предыдущего года15042414150421869623155
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года103256391032682726423
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8271997827264104852
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2223152022232233140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2331441123314251060
12103 Запасы на конец отчетного года36308450414263774839771
12104 Запасы на конец предыдущего года37747571425583977139794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101898999967818233984941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82338696775298502591588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77930789831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года982509831345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1382853791382851201850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201845171201851248270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160516899160517143499149863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143498927143499149933159734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38080797-38081-27099-19635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27099107-27099-19578-13336
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1241120651241129371693126
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года93715933941359312697789
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4187080418418
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года124112065124112941350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9413464194135935440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9000000900090009000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9000000900090009000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65485631654866746366954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67463393674636696765863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7448563174486764630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7646339376463759670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160516899160517143499149863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143498927143499149933159734
21103 Выручка за отчетный год16800014214271
21104 Выручка за предыдущий год142000142142142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168000094497917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142000-9307-77750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142000-9307-77750
23404 Прочие доходы за предыдущий год24950001795154442321
23504 Прочие расходы за предыдущий год13618000101136401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10981000-7522-62420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10981000-7522-6242-5418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (160516899) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (168000+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (168000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (168000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.192

Х5 = Выручка/Активы = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.246

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дербент - Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить