Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:0542032242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61863844 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2433628887250175035
12104 Запасы на конец предыдущего года288872501750355499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15918720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2451729136250190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291362501950360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2451729136250245041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291362502450415504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2102207618251650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2076182516501454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2241527060231993391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270602319933914050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2241527060231990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270602319933910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2451729136250245041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291362502450415504
21103 Выручка за отчетный год505134470276535750
21104 Выручка за предыдущий год344702765357504210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460033474269515037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337732695150373228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4519967020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6977027130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4519967020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6977027130
23503 Прочие расходы за отчетный год4257451950
23504 Прочие расходы за предыдущий год4461954010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262515070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2515073120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26251175312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251175312663

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (24517) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4600+0+0) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (451)/Выручка (5051) = 8.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (5051) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 0.673

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (8.93%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить