Общество с ограниченной ответственностью "МТ" ИНН:0542032450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61870873 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года424550
12104 Запасы на конец предыдущего года455048
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418775692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7756921048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460820742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8207421096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460820742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8207421096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34413-105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13-105178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213171
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года78978672
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78681636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804807847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года807847918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460820742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8207421096
21103 Выручка за отчетный год26211831196
21104 Выручка за предыдущий год118311962405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61910651479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106514792259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-357118-283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118-283146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-357118-283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118-283146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-357118-283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118-283146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-357118-283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-283146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-357)/Стоимость активов (460) = -77.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (619+0+0) = -57.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-357)/Выручка (262) = -136.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-357)/Выручка (262) = -136.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.428

Индекс Альтмана Z = -1.85

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-136.26%), рентабельность компании (-136.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить