Общество с ограниченной ответственностью "Ковровый промысел Дагестана" ИНН:0542032683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61875936 ОКВЭД:17.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8546705812028
12104 Запасы на конец предыдущего года70581078610124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7507500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года488890613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8906131068
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9784869812641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86981139911192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9784869812641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86981139911192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284016810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168113400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года528052805857
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года528058575857
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года161516156224
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года161536425195
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6895689512081
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6895949911052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49122120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122120140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49122560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122560140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9784869812641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86981139911192
21103 Выручка за отчетный год292555602042
21104 Выручка за предыдущий год556024824210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16373703921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370321632343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128818571121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18573191867
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128818571121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18573191867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128818571121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18573191291
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129186112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18632129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115916711009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16712871162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1159)/Стоимость активов (9784) = 11.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1637+0+0) = 78.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1288)/Выручка (2925) = 44.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1159)/Выручка (2925) = 39.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 199.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.409

Х5 = Выручка/Активы = 0.299

Индекс Альтмана Z = 1.694

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.694<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.96), коэффициент быстрой ликвидности (25.27), коэффициент текущей ликвидности (199.67), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (44.03%), рентабельность компании (39.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ковровый промысел Дагестана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить