Общество с ограниченной ответственностью "ЭРУНИ+" ИНН:0542032732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61880564 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201420136320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2013632100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221561049243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15610492430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203621691681253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216916812530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203621691681253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216916812530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3340062
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344016172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261161720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169219081520181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190815201810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169221691520181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190815201810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203621691681253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216916812530
21103 Выручка за отчетный год30681593534962448
21104 Выручка за предыдущий год15935349624480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29641579833842371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15798338423710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10413711277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137112770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10413711277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137112770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10413711277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137112770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21272215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2722150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год831109062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11090620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год830062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (2036) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2964+0+0) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (3068) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (3068) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.798<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭРУНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить