Муниципальное унитарное предприятие "Дербентгоргаз" ИНН:0542033599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69304015 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2549126566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126566286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2747126566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126566287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2747126566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126566287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26472649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264726466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26466187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2747126566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126566287
21103 Выручка за отчетный год85033993115
21104 Выручка за предыдущий год339931151059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85033993399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339933992184
32003 Величина капитала на 311001000
32008 Величина капитала на 311001000
33003 Величина капитала на 311001000
33008 Величина капитала на 311001000
36003 Чистые активы на 311001000
36004 Чистые активы на 311005170
41103 Поступления – всего за отчетный год85016990
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85016990
41203 Платежи – всего за отчетный год65216990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4075400
41293 Прочие платежи за отчетный год2452200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2747) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (850+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (850) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (850) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Дербентгоргаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить