Муниципальное бюджетное учреждение "Дирекция единого заказчика-застройщика" городского округа "город Дербент" ИНН:0542034105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30536382 ОКВЭД:75.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1664
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1664
21103 Выручка за отчетный год2458
21104 Выручка за предыдущий год4892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год999
32007 Величина капитала на 31999
32008 Величина капитала на 31999
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))456
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)456
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))456
33218 Убыток (ИТОГО)456
33007 Величина капитала на 31543
33008 Величина капитала на 31543
36003 Чистые активы на 31543
36004 Чистые активы на 31999
41103 Поступления – всего за отчетный год2232
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2165
41193 Прочие поступления за отчетный год67
41203 Платежи – всего за отчетный год2497
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год504
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1445
41293 Прочие платежи за отчетный год548
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-265
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Прибыль

Прибыль Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1751) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2458+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2458) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2458) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Индекс Альтмана Z = 2.506

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.506<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное бюджетное учреждение Дирекция единого заказчика-застройщика городского округа город Дербент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить