ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САФАР" ИНН:0542034289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30543904 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2039200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года800000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2839200
12103 Запасы на конец отчетного года500162057232935
12104 Запасы на конец предыдущего года20572491900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500282057232944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20572492150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года784202057232944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20572492150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20336-928928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92826960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года580842150027353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21500465190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года580842150032016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21500465190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года784202057232944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20572492150
21103 Выручка за отчетный год331482305681184440
21104 Выручка за предыдущий год3056812698770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331553293214173811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3064032588310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-711246710629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-722110460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7112467982
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-722110460
23504 Прочие расходы за предыдущий год20692780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71-928898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92817680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71-928898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92817680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (78420) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331553+0+0) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (331482) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (331482) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.35

Индекс Альтмана Z = -0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-0.02%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САФАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить