Общество с ограниченной ответственностью "ДЗИВ-2" ИНН:0542034560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12802319 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2365457764325046130298
11504 Основные средства на конец предыдущего года77643250461302980
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4693154333571920790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4333571920792187250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7058605110004425400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5110004425402490230
12103 Запасы на конец отчетного года9768273456826121478
12104 Запасы на конец предыдущего года2734568261214780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23272912757786952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29127577869420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6649568026009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6495680260090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12101338692030010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338692030011344390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717961544869645541383462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5448696455413834620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3703703700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3703701000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12792684815070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68481507-10000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1316272181877-900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72181877-9000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года318973262176483386306052
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2621764833863060520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3189732621764833860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2621764833863060520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1012719635137277894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19635137280260
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3728322540091576010
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года254009157601698680
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года286718311305416
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года183113054160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3858262754751602780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275475160278783100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717961544869645541383462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5448696455413834620
21103 Выручка за отчетный год36627918637336574249
21104 Выручка за предыдущий год9186373365742490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34009909177491975249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9091774919752490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2618946-15540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год946-1554-10000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2618946-15540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год946-1554-10000
23403 Прочие доходы за отчетный год4395439541020
23404 Прочие доходы за предыдущий год4395410200
23503 Прочие расходы за отчетный год10500410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5963534125070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53412507-10000
24603 Прочее за отчетный год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год594453412507-1000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53412507-10000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5944534125070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53412507-10000
32003 Величина капитала на 313703701000
32007 Величина капитала на 3168481507-10000
32008 Величина капитала на 3172181877-9000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5944534125070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5944534127770
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5944534125070
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5944534125070
33003 Величина капитала на 313703703700
33007 Величина капитала на 3112792684815070
33008 Величина капитала на 3113162721818770
36003 Чистые активы на 313859942612271594780
36004 Чистые активы на 31261227159478689680
41103 Поступления – всего за отчетный год2428762483592616510
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3662791863733650
41193 Прочие поступления за отчетный год2062491564961882860
41203 Платежи – всего за отчетный год2493652425442869800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1819581915032628930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4607235454170590
41293 Прочие платежи за отчетный год213351558770280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-64895815-253290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64895815-253290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5944)/Стоимость активов (717961) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34009+0+0) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2618)/Выручка (36627) = 7.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5944)/Выручка (36627) = 16.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.15%), рентабельность компании (16.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЗИВ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить