ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ МЕТ" ИНН:0542034923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12810495 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143200
11504 Основные средства на конец предыдущего года171200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171200
12103 Запасы на конец отчетного года509131567
12104 Запасы на конец предыдущего года17150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520488521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347046404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29224231
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10358813009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3934110635
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10373113209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3951210835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339232
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1252612977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3951210759
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года608660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7339212977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3951210759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10373113209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3951210835
21103 Выручка за отчетный год149790109387
21104 Выручка за предыдущий год10938728775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149556108699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3597828592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73409183
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год354340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37633183
23504 Прочие расходы за предыдущий год15010100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2262383
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год160010
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год329222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662266
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (329)/Стоимость активов (103731) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (149556+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (149790) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (329)/Выручка (149790) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 5.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ МЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить