Общество с ограниченной ответственностью "Атлант" ИНН:0542035109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12816617 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6771251002
12104 Запасы на конец предыдущего года12510020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1300379330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года793355000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509155700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1418980736702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года807367020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1418980736702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года807367020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2683133362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1333620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1150679405440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года794054400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1150679406340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года794063400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1418980736702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года807367020
21103 Выручка за отчетный год341232527022229
21104 Выручка за предыдущий год25270222290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311172536521859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25365218590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3006-95370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-953700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3006-95370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-953700
23503 Прочие расходы за отчетный год45613913
23504 Прочие расходы за предыдущий год139130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2550-234357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2343570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2550-234357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2343570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2550)/Стоимость активов (14189) = 17.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3006)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31117+0+0) = 9.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3006)/Выручка (34123) = 8.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2550)/Выручка (34123) = 7.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 3.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (8.81%), рентабельность компании (7.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить