Общество с ограниченной ответственностью "Кит" ИНН:0542035243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12824522 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261459593478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595934780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81329384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3293840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269562883862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года628838620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269562883862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628838620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11571025561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10255610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153852633301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526333010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153852633301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года526333010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269562883862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628838620
21103 Выручка за отчетный год80361844521455
21104 Выручка за предыдущий год18445214550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78711786620766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17866207660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165579689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5796890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165579689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5796890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165579689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5796890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33116138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1161380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132463551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4635510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (2695) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7871+0+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (8036) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (8036) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.752

Индекс Альтмана Z = 4.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить