ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕРБЕНТТЕПЛО" ИНН:0542035500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12820091 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208131365677
11504 Основные средства на конец предыдущего года313656770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208131365677
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года313656770
12103 Запасы на конец отчетного года323237723278
12104 Запасы на конец предыдущего года377232780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303603005429402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30054294020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18241887729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18877290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354163571333409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35713334090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374973884939086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38849390860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года513300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года513300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года723300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года787200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-266300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9703973814694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12366146940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года823469234832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года692348320
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1956000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1956000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277942911124392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26483243920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374973884939086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38849390860
21103 Выручка за отчетный год663557648717941
21104 Выручка за предыдущий год75657179410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год696827712617209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77005172090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3327-639732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13487320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3327-639732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13487320
23204 Проценты к получению за предыдущий год83000
23403 Прочие доходы за отчетный год679012
23503 Прочие расходы за отчетный год1505057
23504 Прочие расходы за предыдущий год12150570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2663-639-4313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-639-43130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2663-639-4313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-639-43130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-266300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2663)/Стоимость активов (37497) = -7.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69682+0+0) = -4.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3327)/Выручка (66355) = -5.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2663)/Выручка (66355) = -4.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = 4.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-5.01%), рентабельность компании (-4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРБЕНТТЕПЛО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить