Общество с ограниченной ответственностью "Типография №4" ИНН:0544000398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02440269 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356376365305
11504 Основные средства на конец предыдущего года376365305316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года356376365305
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года376365305316
12103 Запасы на конец отчетного года46600
12104 Запасы на конец предыдущего года66000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10834077204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34077204176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121407131204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407131204178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477783496509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года783496509494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432317305305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317305305305
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года378000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2888192204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88192204189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45466192204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466192204189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477783497509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года783497509494
21103 Выручка за отчетный год14541325669431
21104 Выручка за предыдущий год1325669431578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13271313669431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1313669431578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1271200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1271200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1271200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (477) = 26.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1327+0+0) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (1454) = 8.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (1454) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.6

Х5 = Выручка/Активы = 3.048

Индекс Альтмана Z = 8.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (8.73%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Типография 4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить