Общество с ограниченной ответственностью "Интерплат" ИНН:0544001666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95325986 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4437
12104 Запасы на конец предыдущего года3725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3726
21103 Выручка за отчетный год7431252
21104 Выручка за предыдущий год12521176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7401259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12591068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7108
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (44) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (740+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (743) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (743) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.294

Индекс Альтмана Z = 2.476

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.476<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерплат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить