ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХНИК" ИНН:0544002099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25166500 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21453187
11504 Основные средства на конец предыдущего года31874514
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21453187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31874514
12104 Запасы на конец предыдущего года8820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26054617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46171985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61322465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24659420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87377964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года796411405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1088211151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1115115919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4110685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6383685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61444532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45326899
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6285934
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2368335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года677210466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476815234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1088211151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1115115919
21103 Выручка за отчетный год1260712888
21104 Выручка за предыдущий год1288815316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1207012246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1224614880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год537642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год642436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год537642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год642436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год537642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год642436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12887
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год430514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (430)/Стоимость активов (10882) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12070+0+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (537)/Выручка (12607) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (430)/Выручка (12607) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.607

Индекс Альтмана Z = 2.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить