Общество с ограниченной ответственностью "Теплоснаб" ИНН:0544004201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86083805 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55182208167
12104 Запасы на конец предыдущего года22120228056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740375410927572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541084850820654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211746294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17467070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года796765607536033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560754878048780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года796765607536033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560754878048780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года721375606535876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560652236322363
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года75390148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года796765606536024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560654877048770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года796765607536033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560754878048780
21103 Выручка за отчетный год210472030222455
21104 Выручка за предыдущий год203022245525525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210472030238621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203023862138649
23503 Прочие расходы за отчетный год162400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16240-16166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16240-16166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1624)/Стоимость активов (79676) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21047+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (21047) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1624)/Выручка (21047) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.424

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить