Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственный центр "Технология" НПЦ ИНН:0544004402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61881641 ОКВЭД:24.66.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года665669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6652427
12103 Запасы на конец отчетного года141580
12104 Запасы на конец предыдущего года1415810910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7000073276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1415870000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8415884254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1415884823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8482386681
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55842-22686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22686-22868
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7000070000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7000070000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7000070000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7000070000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3729537295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2142254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3750939549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1415884823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8482386681
21104 Выручка за предыдущий год306372135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285076618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213-4483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213-4483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213-4483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181-4483

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14158) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.798

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.382

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-3.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Технология НПЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить