Общество с ограниченной ответственностью "Империя керамики" ИНН:0544004473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69291488 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года136100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136100
12104 Запасы на конец предыдущего года29470650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138807504100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года750410877100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140637800100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года780017944100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154247800100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780017944100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176-140100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74128100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года869000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года739100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года869000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года739100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65583350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335152060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года655879400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года335178160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154247800100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780017944100
21103 Выручка за отчетный год200534156521621
21104 Выручка за предыдущий год415652173815000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159894072317428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342232128015000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40648424193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73424580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40648424193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73424580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год728160
23403 Прочие доходы за отчетный год894650
23404 Прочие доходы за предыдущий год65880
23503 Прочие расходы за отчетный год48314180
23504 Прочие расходы за предыдущий год65983730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127-2394193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год811570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102-2564193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год641260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (15424) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15989+0+0) = 25.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4064)/Выручка (20053) = 20.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (20053) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 3.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (20.27%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя керамики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить