ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0544004667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61869290 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5400
11503 Основные средства на конец отчетного года417734480
11504 Основные средства на конец предыдущего года369200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423134480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года369200
12103 Запасы на конец отчетного года24611490
12104 Запасы на конец предыдущего года106600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1506622491750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229335100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207254924632255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года492463225532255
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23877129957032255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2796463226532255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24300330301832255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2833383226532255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1256600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года377000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125763421437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3780437437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23042629713120171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2795583182820171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23042729959731818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2795583182831818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24300330301832255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2833383226532255
21103 Выручка за отчетный год1462652151860479339
21104 Выручка за предыдущий год15186047933960000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1442972151515678792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15151567879260000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196803448547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34485470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год896400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107163448547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34485470
23303 Проценты к уплате за отчетный год262600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6000
23403 Прочие доходы за отчетный год72474880
23404 Прочие доходы за предыдущий год48800
23503 Прочие расходы за отчетный год67351460
23504 Прочие расходы за предыдущий год14600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109663730547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37305470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21997460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7461090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87672984547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29844380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год876700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8767)/Стоимость активов (243003) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1442972+8964+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10716)/Выручка (1462652) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8767)/Выручка (1462652) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить