Общество с ограниченной ответственностью "Иман" ИНН:0544005685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61888241 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2041900
11504 Основные средства на конец предыдущего года1830000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2041900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1830000
12103 Запасы на конец отчетного года168320041086
12104 Запасы на конец предыдущего года182010860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168320121087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182010870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2210220121087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2012010870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209219491028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4410280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209219531028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4410280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2210220121082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2012010870
21103 Выручка за отчетный год2754370912356
21104 Выручка за предыдущий год3709123560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2119010353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63537092003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37091010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63537092003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37091010
23303 Проценты к уплате за отчетный год62234940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год349400
23503 Прочие расходы за отчетный год132150
23504 Прочие расходы за предыдущий год215400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22102) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2119+0+0) = 29.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (635)/Выручка (2754) = 23.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2754) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (23.06%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить