Ликвидационная комиссия ОАО "Спецавтохозяйство" ИНН:0544005798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61888459 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года229720180
11503 Основные средства на конец отчетного года146202018
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146222972018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229720182029
12104 Запасы на конец предыдущего года116818791234
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180572887622540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года288762254020529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3810186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185033042524419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304252441921949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199653272226437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327222643723978
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года285528552855
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года285528552855
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года93600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года936936936
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14349-16072-20841
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16072-20841-25461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10558-12281-17050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12281-17050-21670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года493000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1226400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1719400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298002780922937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278092293725098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305232780943487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278094348745648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199653272226437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327222643723978
21103 Выручка за отчетный год196871332618427
21104 Выручка за предыдущий год1332625140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1968713326-2414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13326-18210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1294500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19687381-2414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381-18210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19687381-2414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381-18210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19687381-2414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381-18210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19687381-2414
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год381-18210
32003 Величина капитала на 31285528552855
32005 Величина капитала на 31936936936
32007 Величина капитала на 31-16072-20841-25461
32008 Величина капитала на 31-12281-17050-21670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172347694620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)172347694620
33003 Величина капитала на 31285528552855
33005 Величина капитала на 31936936936
33007 Величина капитала на 31-14349-16072-20841
33008 Величина капитала на 31-10558-12281-17050
36003 Чистые активы на 31-1055812281-17050
36004 Чистые активы на 31-12281-17050-21670
41103 Поступления – всего за отчетный год196761693818427
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год196761693818427
41203 Платежи – всего за отчетный год196671689220841
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6694809310170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год789787998457
41293 Прочие платежи за отчетный год507602214
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год946-2414
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период946-2414
61003 Остаток средств на начало отчетного года4610
63503 Прочие за отчетный год4600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год46168930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19687)/Стоимость активов (19965) = 98.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19687)/Выручка (19687) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19687)/Выручка (19687) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.986

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.346

Индекс Альтмана Z = 5.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОАО Спецавтохозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить