Общество с ограниченной ответственностью "МеталРесурс" ИНН:0544006054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69291809 ОКВЭД:37.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года503523867138
12104 Запасы на конец предыдущего года38671380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101411154102157780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1541021577800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5849
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151768154496164967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1544961649670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151768154496164967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1544961649670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313136431371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364313710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1350051500050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1350051500050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1363284813591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года848135910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13632848163596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8481635960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151768154496164967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1544961649670
21103 Выручка за отчетный год54711644570
21104 Выручка за предыдущий год64457536920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35763363470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36347468020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18948281100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2811068900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18948281100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2811068900
23303 Проценты к уплате за отчетный год1911800
23403 Прочие доходы за отчетный год283000
23503 Прочие расходы за отчетный год1923252700
23504 Прочие расходы за предыдущий год2527055450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73728400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284013450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1475680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5682690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59022720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227210760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (590)/Стоимость активов (151768) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35763+0+0) = 52.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18948)/Выручка (54711) = 34.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (590)/Выручка (54711) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 0.36

Индекс Альтмана Z = 1.039

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.44), коэффициент текущей ликвидности (11.13), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (34.63%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить