Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Аккорд" ИНН:0544006590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30533685 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154608173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года959108173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года623234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154696538407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965384088407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154696538407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года965384088407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153414621873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146218731873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1281916534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года819165356534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1281916534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года819165356534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154696538407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года965384088407
21103 Выручка за отчетный год335812891130
21104 Выручка за предыдущий год2891132680000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334562878760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2878762665450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12512370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123714550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12512370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123714550
23404 Прочие доходы за предыдущий год21800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12514550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145514500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2912900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10011640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116411600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (1546) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33456+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (33581) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (33581) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 128.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 128.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 127.833

Индекс Альтмана Z = 141.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (128.83), коэффициент текущей ликвидности (128.83), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-Аккорд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить