Общество с ограниченной ответственностью "Инсан" ИНН:0544008083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12813808 ОКВЭД:15.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21110689549
11504 Основные средства на конец предыдущего года689549549
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21155689549
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года689549549
12103 Запасы на конец отчетного года28821140183524
12104 Запасы на конец предыдущего года1401835243524
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55032333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18971752333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173301419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313501419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30559190505276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1905052765276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51714197395825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1973958255825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5952458110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45811010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2690334000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18859117585815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1175858155815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45762151585815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1515858155815
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51714197395825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1973958255825
21103 Выручка за отчетный год673706370319782
21104 Выручка за предыдущий год637031978213000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586855589917505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558991773313000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год868578042277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год780420490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год868578042277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год780420490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год868578042277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год780420490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8697800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год781670242277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год702420490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7816)/Стоимость активов (51714) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58685+0+0) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8685)/Выручка (67370) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7816)/Выручка (67370) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Х5 = Выручка/Активы = 1.303

Индекс Альтмана Z = 2.167

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.167<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (12.89%), рентабельность компании (11.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инсан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить