Общество с ограниченной ответственностью "Интер" ИНН:0544008213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25094211 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1565612490
12104 Запасы на конец предыдущего года124901355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1738522479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2247922399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3306334976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3497624254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3306334976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3497624254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21554
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3025622766
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2276613371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235511995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1199510829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3261134761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3476124200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3306334976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3497624254
21103 Выручка за отчетный год99073102436
21104 Выручка за предыдущий год10243625794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98724102199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10219925725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23769
23503 Прочие расходы за отчетный год5236
23504 Прочие расходы за предыдущий год361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (33063) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98724+0+0) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (99073) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (99073) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 6.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить