Общество с ограниченной ответственностью "Дагстройсервис" ИНН:0544008340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12826248 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1768650
12104 Запасы на конец предыдущего года86580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1336255110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2551132310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14014770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1477470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1652489310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4893137810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1652489310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4893137810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161452210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5224010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3143640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года436413380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3843710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437113380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1652489310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4893137810
21103 Выручка за отчетный год457203538343751
21104 Выручка за предыдущий год353834375130000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443503446943713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344694372130000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137091438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год914300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137091438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год914300
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136491438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год914300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2731530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109176138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год761300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1091)/Стоимость активов (1652) = 66.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44350+0+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1370)/Выручка (45720) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1091)/Выручка (45720) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.66

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.474

Индекс Альтмана Z = 58.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.68), коэффициент быстрой ликвидности (38.84), коэффициент текущей ликвидности (43.47), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дагстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить