СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СЕМЕНА КАВКАЗА" ИНН:0544010597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25166322 ОКВЭД:51.11.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192863
11504 Основные средства на конец предыдущего года28620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192863
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28620
12103 Запасы на конец отчетного года928970275072
12104 Запасы на конец предыдущего года702750720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628717466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7134670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991777445585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года774055850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года993677685648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года776856470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427734702294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347022940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1581580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1581580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150015001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40424601696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264016950
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37551800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года565941403196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414031950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года993677685648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года776856470
21103 Выручка за отчетный год888577703617
21104 Выручка за предыдущий год777036170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798869740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8977963617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79636170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8977963617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79636170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8977963617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79636170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9084720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год807200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8077162897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71628970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807)/Стоимость активов (9936) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7988+0+0) = 11.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (8885) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807)/Выручка (8885) = 9.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.756

Индекс Альтмана Z = 7.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (10.1%), рентабельность компании (9.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СЕМЕНА КАВКАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить