ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРПИЧ" ИНН:0544012682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25191610 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189010641025889
11504 Основные средства на конец предыдущего года10641025889606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1890106410250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106410258890
12103 Запасы на конец отчетного года793354722
12104 Запасы на конец предыдущего года35472212
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16617800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17825200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14781601315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160131593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24373733120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3733123680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4327143713371257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1437133712571105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года23323300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года23323300
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года949400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года94000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года70113600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13613600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года35034500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34534700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92026400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26422000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22981072936866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1072936866719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1937290296260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290296260312
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года523500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4040105131
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года756713174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20293654010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3654013910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4327143713371257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1437133712571105
21103 Выручка за отчетный год9250298232094051
21104 Выручка за предыдущий год2982320940514815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8100293931544022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2939315440224780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115043550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4355290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115043550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4355290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115043550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4355290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2309116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год920344423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34442328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9203400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год344400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (920)/Стоимость активов (4327) = 21.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8100+0+0) = 14.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1150)/Выручка (9250) = 12.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (920)/Выручка (9250) = 9.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.133

Х5 = Выручка/Активы = 2.138

Индекс Альтмана Z = 3.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (12.43%), рентабельность компании (9.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить