ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАРТ" ИНН:0544017063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49195653 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188655200822235498254021
11504 Основные средства на конец предыдущего года200822235498254021157123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188655200822235498254021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200822235498254021157123
12103 Запасы на конец отчетного года29675123436404712614
12104 Запасы на конец предыдущего года14803573401261423225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24556679704110794652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года797048673465214762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2896839754149216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683975414921692149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2755309273017266766482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9519016355466482238714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464185293552408165320503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296012399052320503395837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7650765076507650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7650765076507650
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года99850998509985099850
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года99850998509985071350
13603 Резервный капитал на конец отчетного года68900689006890068900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6890068900689000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60393458534389435316
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48313438943531611413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236793222253220294211716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22471322029421171690413
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21467196927059241592
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19692705924159242846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166785124676628912512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124675717612512189288
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года39140391403914039140
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года39140391403914020540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22739271299176021108787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71299166908108787305424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464185293552408165320503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296012399052320503395837
21103 Выручка за отчетный год6796143556369243261327653
21104 Выручка за предыдущий год5354709243261330971255213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6558883325878983721295311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5093468983721298562242737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23726230492595432342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26124259543240912476
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23726230492595432342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26124259543240912476
23304 Проценты к уплате за предыдущий год619130900
23403 Прочие доходы за отчетный год238706930
23503 Прочие расходы за отчетный год181719981146160
23504 Прочие расходы за предыдущий год199811461600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2429624491072232342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5524107223240912476
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год485949021446468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1105214464822495
24603 Прочее за отчетный год2781000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166561959857825874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44198578259279981
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-4576000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120801959857825874
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44198578259279981
32003 Величина капитала на 317650765076507650
32005 Величина капитала на 3199850998509985071350
32006 Величина капитала на 316890068900689000
32007 Величина капитала на 3148313438943531611413
32008 Величина капитала на 3122471322029421171690413
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166561959857823903
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1665619598578121303
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166561959857823903
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)166561959857823903
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4576000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4576000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4576000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4576000
33003 Величина капитала на 317650765076507650
33005 Величина капитала на 3199850998509985099850
33006 Величина капитала на 3168900689006890068900
33007 Величина капитала на 3160393458534389435316
33008 Величина капитала на 31236793222253220294211716
36003 Чистые активы на 31236793222253220294211716
36004 Чистые активы на 3122471322029421171690413
41103 Поступления – всего за отчетный год60259454959413441191408286
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58357649814411253391408286
41193 Прочие поступления за отчетный год19018514502187800
41203 Платежи – всего за отчетный год60715558370213576441451219
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53534847188710293691423867
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20095167643744511070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год576949054806469
41293 Прочие платежи за отчетный год45943939982840419813
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4561-34108-13525-42933
42103 Поступления – всего за отчетный год2387000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2387000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2387000
43103 Поступления – всего за отчетный год2276344911818500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2276344911818500
43203 Платежи – всего за отчетный год500972411200000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500972411200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1776-62750618500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-398-9685848325-42933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16656)/Стоимость активов (464185) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (655888+0+0) = 3.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23726)/Выручка (679614) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16656)/Выручка (679614) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.041

Индекс Альтмана Z = 3.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.49%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить