ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС" ИНН:0544017338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12819343 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года718617186168370
11504 Основные средства на конец предыдущего года718616837066272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года718617186168370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года718616837066272
12103 Запасы на конец отчетного года71644454200
12104 Запасы на конец предыдущего года44542149174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71704578289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45782238183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года790317643968659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764397060866455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года727777018566334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701856633466001
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года374937490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года374919490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года374937490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года374919490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25052505525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2505525454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250525052325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25052325454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года790317643968659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764397060866455
21103 Выручка за отчетный год12304114197396
21104 Выручка за предыдущий год1141973966656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год609749836794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498367946054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62076436602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6436602602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62076436602
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6436602602
23403 Прочие доходы за отчетный год5882120
23404 Прочие доходы за предыдущий год21200
23503 Прочие расходы за отчетный год19042410
23504 Прочие расходы за предыдущий год24100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48916407602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6407602602
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1830255655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255655100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30613851547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3851547502

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3061)/Стоимость активов (79031) = 3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6097+0+0) = 101.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6207)/Выручка (12304) = 50.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3061)/Выручка (12304) = 24.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.637

Индекс Альтмана Z = 13.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.86), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (50.45%), рентабельность компании (24.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ШОВВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить