ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ" ИНН:0545001972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25138998 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1280165116501651
11504 Основные средства на конец предыдущего года1651165016511650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1280165116500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1651165016510
12103 Запасы на конец отчетного года2016425641134
12104 Запасы на конец предыдущего года64256411342899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201201096310973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20127015640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2701564121220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14814352221413773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435222141377315524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1147000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1147000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года133000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года133000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1374148013961422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1434139614221475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1072872180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291818011357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10728728180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2918818123510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14814352221413773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435222141377315524
21103 Выручка за отчетный год1795598313453650
21104 Выручка за предыдущий год5983134536502044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1932579112003472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5791120034721704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1371921450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1921451780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1371921450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1921451780
23403 Прочие доходы за отчетный год254000
23504 Прочие расходы за предыдущий год38000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1171921450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1541451780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2302936
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94192116142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154116142194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (1481) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1932+0+0) = -7.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-137)/Выручка (1795) = -7.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (1795) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.841

Индекс Альтмана Z = 14.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-7.63%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙСКИЙ ДОМ ТОРГОВЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить