ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЗЕМСТРОЙ" ИНН:0545002687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25153006 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46119737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1197370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3061119737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1197370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3061119737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1197370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305181237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305181237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3061119737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1197370
21103 Выручка за отчетный год150527762557
21104 Выручка за предыдущий год277625570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186023592199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235921990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-355417358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4173580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-355417358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4173580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35541736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год417360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3553750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-355)/Стоимость активов (3061) = -11.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1860+0+0) = -19.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-355)/Выручка (1505) = -23.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-355)/Выручка (1505) = -23.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -1.135

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-23.59%), рентабельность компании (-23.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЗЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить