ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПТЕКС" ИНН:0545007406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02752170 ОКВЭД:17.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года980980980
11504 Основные средства на конец предыдущего года980980980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года980980980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года980980980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3812565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1256560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11114567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1456762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109111251047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112510471043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года980991968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года980968968
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11113479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1457974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109111251047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112510471047
21103 Выручка за отчетный год89219741140
21104 Выручка за предыдущий год197511401100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8921974-12
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1975-12-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8921974-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1975-12-9
23503 Прочие расходы за отчетный год83419630
23504 Прочие расходы за предыдущий год196300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5811-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-12-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5811-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-12-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (1091) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (892)/Выручка (892) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (892) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.829

Х5 = Выручка/Активы = 0.818

Индекс Альтмана Z = 4.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить