Общество с ограниченной ответственностью "Двигатель" ИНН:0545011554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80417961 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24433040107
11504 Основные средства на конец предыдущего года3040107107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24433040107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3040107107
12103 Запасы на конец отчетного года6839634970
12104 Запасы на конец предыдущего года96349705105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1510961000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10961000515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3351986544059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года865440598328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342171071310029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107131002913948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366601375310136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137531013614055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10141242826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1242826790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35646125117480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12511748011435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35646125117480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12511748011435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366601375310136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137531013614055
21103 Выручка за отчетный год785647365040969
21104 Выручка за предыдущий год736504096916179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год771927055040261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год714834026115711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13723100708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2167708468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13722167708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2167708468
23403 Прочие доходы за отчетный год2682700
23503 Прочие расходы за отчетный год269446270
23504 Прочие расходы за предыдущий год62700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12551540708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1540708468
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251308142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3081420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10041232566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1232566468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1004)/Стоимость активов (36660) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77192+0+0) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1372)/Выручка (78564) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1004)/Выручка (78564) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Двигатель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить