Общество с ограниченной ответственностью фирма "Квадро" ИНН:0545012621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40777081 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45915372434
11504 Основные средства на конец предыдущего года133924342633
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45915372434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133924342633
12103 Запасы на конец отчетного года169038813829
12104 Запасы на конец предыдущего года274338252021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14285121444443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12092132955684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года589355266458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года552564823489
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218682155114730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203602360211194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223272308817164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216992603613827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129481065817164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1051084896583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9379124300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11189175477244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9379124300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11189175477244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223272308817164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216992603613827
21103 Выручка за отчетный год512265184947041
21104 Выручка за предыдущий год51788471354331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235832551425512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25309257120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год276432633521529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26479214234331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276432633521529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26479214234331
23403 Прочие доходы за отчетный год10077
23503 Прочие расходы за отчетный год1060697218
23504 Прочие расходы за предыдущий год33652180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год265932563821388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23114212824331
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243852563821388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23114212824331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24385)/Стоимость активов (22327) = 109.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23583+0+0) = 117.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27643)/Выручка (51226) = 53.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24385)/Выручка (51226) = 47.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.381

Индекс Альтмана Z = 16.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (53.96%), рентабельность компании (47.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Квадро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить